沈丘县2018年县级财政决算

关于2018年沈丘县财政决算的说明

　　一、县级一般公共预算收支决算情况

　　（一）县级一般公共预算收支决算平衡情况

　　2018年全县一般公共预算总收入70.4亿元，其中：县级一般公共预算收入14.2亿元，上级各项补助收入38.7亿元，债务（转贷）收入10021万元，待偿债置换一般债券上年结余12134万元、上年结余结转收入997万元、调入资金15.1亿元、调入预算稳定调节基金671万元。

　　2018年县级一般公共预算总支出69.9亿元，其中：县级一般公共预算支出65亿元，上解上级支出3.1亿元，地方政府一般债券还本支出0.8亿元，补充预算稳定调节基金0.3亿元。

　　收支相抵，2018年县级一般公共预算年终滚存结余0.5亿元，结转下年使用。

　　（二）县级一般公共预算收入决算情况

　　沈丘县人大会议批准的2018年县级一般公共收入预算调整数为13.8亿元，实际完成14.1亿元，为调整预算的102.2%，增长10.9%。其中：税收收入完成1亿元，为预算的102.4%，增长11.1%，占一般公共预算收入的比重为70.6%；非税收入完成4.1亿元，为预算的101.8%，增长10.5%，占一般公共预算收入的比重为29.4%。主要项目执行情况是：

　　1、增值税完成5.2亿元，为预算的136.8%，增长45.4%。主要原因是营业税全部改征增值税。

　　2、营业税完成64万元。

　　3、企业所得税完成0.6亿元，为预算的122.8%，增长28.1%。主要原因是建筑企业所得税增加较多。

　　4、个人所得税完成0.1亿元，为预算的131.2%，增长42.3%。主要原因是随着居民收入增长，应税所得和应纳税人数增加。

　　5、资源税完成183万元。

　　6、城市维护建设税完成0.5亿元，为预算的103.7%，增长40.9%。

　　7、房产税完成857万元，为预算的70.4%，增长16.4%。

　　8、印花税完成691万元，为预算的131.4%，增长42.5%。主要原因是市场交易活动量增加。

　　9、城镇土地使用税完成2379万元，为预算的66.2%，增长-28.1%。

　　10、土地增值税完成6772万元，为预算的87.2%，增长-5.3%。

　　11、车船税完成2471万元，为预算的54.5%，增长-40.9%。

　　12、耕地占用税完成4234万元，为预算的26.9%，增长-74.6%。

　　13、契税完成1.7亿元，为预算的115%，增长43.9%。主要原因是房地产市场回暖。

　　14、环境保护税完成49万元。

　　15、专项收入完成1.9亿元，为预算的172.4%，增长87%。主要原因是从土地出让收益中计提的农田水利建设资金和教育资金增加较多。

　　16、行政事业性收费收入完成3727万元，为预算的33.8%，下降63.3%。主要原因是上级取消或停征行政事业性收费项目较多。

　　17、国有资本经营收入完成6199万元，为预算的122.8%，增长150.8%。

　　18、国有资源（资产）有偿使用收入完成8600万元，为预算的92.7%，增长-19.9%。

　　（三）县级一般公共预算支出决算情况

　　县人大会议批准的2018年县级一般公共支出总预算调整数为60.8亿元。 2018年市级一般公共预算支出实际完成65亿元，为调整预算（以下简称预算）的106.9%，增长24.9%。主要项目执行情况是：

　　1、一般公共服务支出完成11.2亿元，为预算的100%，增长37.5%。

　　2、公共安全支出完成2.1亿元，为预算100%，增长25.6%。

　　3、教育支出完成15亿元，为预算的100%，增长26.9%。

　　4、科学技术支出完成7728万元，为预算的100%，增长221.1%。

　　5、文化体育与传媒支出完成5757万元，为预算的100%，增长72.1%。

　　6、社会保障和就业支出完成5.8亿元，为预算的100%，下降9.8%。

　　7、医疗卫生与计划生育支出完成10.5亿元，为预算的100%，增长31.2%。

　　8、节能环保支出完成1.1亿元，为预算的100%，增长59.9%。

　　9、城乡社区支出完成3.7亿元，为预算的100%，增长98.8%。主要原因是城镇基础设施投入增加较多

　　10、农林水支出完成10.1亿元，为预算的100%，增长19.7%。

　　11、交通运输支出完成1.4亿元，为预算的100%，下降40.8%。主要原因是上级补助公路建设资金减少。

　　12、资源勘探信息等支出完成1076万元，为预算的100%，增长11.5%。

　　13、商业服务业等支出988万元，为预算的100%，增长108.0%

　　14、国土海洋气象等支出完成3462万元，为预算的100%，增长11.6%。

　　15、住房保障支出完成5753万元，为预算的100%，下降43.8%。

　　16、其他支出完成2389万元，为预算的100%，增长197.2%。

　　17、债务付息支出完成10013万元，为预算的100%。

　　（四）县级“三公”经费支出决算情况

　　我县2018年部门汇总一般预算三公经费预算合计754万元，其中：因公出国费0万元、公务用车购置和运行费573.2万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费573.2万元）。公务招待费148万元。三公经费决算数721.2万元，与去年相比减少5.7万元，下降0.8%。其中：因公出国费0万元、公务用车购置和运行费586.6万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费586.6万元）、与去年相比减少13.4万元，下降2.3%。公务招待费140.3万元，与去年相比减少万元，增加5.5%。2018年决算数占预算数的95.6%，严格按照预算内执行。

　　（五）一般公共预算税收返还和转移支付决算情况

　　2018年市对县（市、区）一般公共预算税收返还和转移支付合计38.7亿元，其中：税收返还1亿元，一般性转移支付26.8亿元，专项转移支付10.9亿元。

　　二、县级政府性基金预算收支决算情况

　　（一）县级政府性基金预算收支决算平衡情况

　　2018年县级政府性基金预算总收入25.4亿元，其中：农业土地开发收入643万元，国有土地使用权收入18.2亿元，城市基础设施配套费收入1569万元，其他政府性基金收入245万元，国有土地收益基金收入4028万元，上级补助收入1649万元，债务（转贷）收入5.57亿元，上年结余结转收入8086万元。

　　2018年县级政府性基金预算总支出24.5亿元，其中：县级政府性基金支出9.4亿元，上解上级支出61万元，调出资金15.1亿元。

　　收支相抵，2018年县级政府性基金预算年终滚存结余8821万元，结转下年使用。

　　（二）县级政府性基金预算收入决算情况

　　县人大会议批准的2018年县级政府性基金收入预算调整数为12亿元，实际完成18.9亿元，为预算的157.3%，增长223.9%。具体项目执行情况是：

　　1、国有土地使用权出让收入完成18.2亿元，为预算的185.1%，增长254.4%。主要原因是城区土地交易量增加，带动国有土地使用权出让收入增加较多。

　　2、国有土地收益基金收入完成4028万元，为预算的33.6%，增长217.9%。主要原因是国有土地使用权出让收入增长，相应计提的国有土地收益基金增加。

　　3、农业土地开发资金收入完成643万元，增长70.1%。主要原因是国有土地使用权出让收入增长，相应计提的农业土地开发资金增加。

　　4、城市基础设施配套费收入完成1569万元，为预算的16.5%，下降69.8%。

　　5、其他政府性基金收入完成245万元。

　　（三）县级政府性基金预算支出决算情况

　　经县人大会议批准，2018年市级政府性基金支出总预算调整数为14.1亿元。2018年市级政府性基金支出实际完成9.4亿元，为调整预算（以下简称预算）的66.4%，增长4.8%。主要项目执行情况是：

　　1、文化体育与传媒支出完2万元，为预算的2.7%。

　　2、社会保障和就业支出完成2万元，为预算的17%

　　3、城乡社区支出完成8.8亿元，为预算的92.4%。

　　4、商业服务业支出完成1万元，为预算的33%。

　　5、其他支出完成1686万元，为预算的53%。

　　6、债务付息支出完成3834万元，为预算的100%。

　　三、政府债务举借规模和使用偿还情况

　　2018年我县新增政府债券65764万元，其中：一般债券10021万元，专项债券55743万元。全部用于我县公益性资本支出。均按照预算严格执行。我县2018年政府债务限额为425457万元，其中：一般债务287850万元，专项债务137607万元。2018年政府债务（含债券）余额为342795万元，其中：一般债务205188万元，专项债务137607万元。

附件：2018年总决算.xls