沈丘县2021年决算草案说明

　　一、2021年财政决算情况

　　2021年，全县一般公共预算收入完成171277万元，占预算的103.3%，同比增长8.49%;政府性基金收入完成207206万元，同比增长7.8%。

　　2021年，全县财政支出完成837246万元，同比增长1.14%。其中：一般公共预算支出完成675950万元，同比增长2.46%;政府性基金支出完成161296万元，同比下降4.06%。

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　收入：一般公共预算收入完成171277万元，其中：

　　税收收入完成127829万元，占预算的77.8%，同比增长9.4%。分税种具体情况是：

　　增值税65801万元，占预算的40.08%，同比下降2.8%;

　　企业所得税8607万元，占预算的5.24%，同比增长38%;

　　个人所得税1937万元，占预算的1.18%，同比增长10.7%;

　　资源税422万元，占预算的0.26%，同比增长20.6%;

　　城市维护建设税6535万元，占预算的3.98%，同比下降1.5%;

　　房产税984万元，占预算的0.6%，同比增长20.6%;

　　印花税1207万元，占预算的0.74%，同比增长9.5%;

　　城镇土地使用税5538万元，占预算的3.37%，同比下降57.2%;

　　土地增值税5074万元，占预算的3.09%，同比下降15.4%;

　　车船税6208万元，占预算的3.78%，同比下降22.2 %;

　　耕地占用税16922万元，占预算的5.17%，同比增长67.9 %;

　　契税16922万元，占预算的10.3%，同比增长67.9%;

　　环境保护税100万元，占预算的0.06%，同比增长38.9%。

　　非税收入完成43448万元，占预算的22.2%，同比下降14.9%。分项目情况是：

　　专项收入5598万元，占预算的3.4%，同比下降3.41%;

　　行政事业性收费收入5572万元，占预算的3.39%，同比增长60.78%;

　　罚没收入6611万元，占预算的4.03%，同比增长17.3%;

　　国有资源（资产）有偿使用收入23018万元，占预算的14.02%，同比增长133.6%;

　　捐赠收入47万元，占预算的0.03%，上年度为0万元。

　　当年收入171277万元，加上级补助收入412572万元、债券转贷收入40503万元、调入预算稳定调节基金1208万元、调入资金118822万元后，决算总收入746896万元。

　　支出：年初预算661530万元加预算执行中上级补助、调入资金、债券转贷收入等调整因素增支79912万元，调整预算为675950万元。当年决算支出741442万元，占调整预算的91.2%，同比下降0.25%。主要项目执行情况是：

　　一般公共服务支出102957万元，占调整预算的14.27%，同比下降13%;

　　国防支出76万元，占调整预算的0.01%；

　　公共安全支出23036万元，占调整预算的3.19%，同比下降4.1%;?

　　教育支出163901万元，占调整预算的22.72%，同比增长6.5%;

　　科学技术支出10795万元，占调整预算的1.5%，同比增长33.7%;

　　文化旅游体育与传媒支出4654万元，占调整预算的0.65%，同比增长33.3%;

　　社会保障和就业支出74723万元，占调整预算的10.36%，同比增长3.3%;

　　卫生健康支出95030万元，占调整预算的13.17%，同比增长7.7%;

　　节能环保支出8014万元，占调整预算的1.11%，同比增长57.4%;

　　城乡社区支出24219万元，占调整预算的3.35%，同比下降0.5%;

　　农林水支出103206万元，占调整预算的14.31%，同比增长0.5%;

　　交通运输支出20444万元，占调整预算的2.83%，同比下降6.7%;

　　资源勘探工业信息等支出641万元，占调整预算的0.09%，同比增长37.8%;

　　商业服务业等支出1503万元，占调整预算的0.21%，同比增长27.9%;????

　　自然资源海洋气象等支出3416万元，占调整预算的 0.47%，同比增长1.4%;

　　住房保障支出23766万元，占调整预算的3.29%，同比增长29.5%;

　　粮油物资储备支出3469万元，占调整预算的0.48%，同比增长43.9%;

　　灾害防治及应急管理支出3084万元，占调整预算的0.43%，同比增长36.7%;

　　债务付息支出8585万元，占调整预算的1.19%，同比下降2.7%;??

　　当年决算支出675950万元，加上解支出38216万元、债务还本支出21691万元、安排预算稳定调节基金10104万元后，决算总支出745961万元。

　　平衡情况：收支相抵，年末结转结余935万元，主要是年终结转由权责发生制核算改为收付实现制核算，年终由财政结转下年使用。

　　（二）政府性基金预算收支情况

　　收入：政府性基金收入完成207206万元，加上级补助收入 3083万元、债务转贷收入127300万元后，决算总收入379684万元。主要项目完成情况是：

　　国有土地使用权出让收入188136万元，占预算的60.69%，同比增长7.7%;

　　城市基础设施配套费收入12113万元，占预算的3.91%，同比增长69.6%;

　　污水处理费收入 1200万元，占预算的0.39%，同比增长64.4%。

　　支出：年初预算309993万元加预算执行中的上级补助、债券转贷、上年结余及超短收等调整因素增支53730万元，调整预算为363723万元。当年决算支出379684万元，占调整预算的104.4%，同比增长37%。主要项目执行情况是：

　　社会保障和就业支出1万元，同比持平；

　　城乡社区支出148885万元，占调整预算的40.9%，同比增长41.2%（主要原因是棚户区改造专项债券较上年大幅增加）；

　　债务付息支出7042万元，占调整预算的1.93%，同比增长15.8%;

　　当年决算支出207206万元，加上解上级支出130万元、债务还本支出8299万元，决算总支出379684万元。

　　平衡情况：收支相抵，年末结转结余91137万元，主要是年终结转由权责发生制核算改为收付实现制核算，年终由财政结转下年使用。

　　（三）社会保险基金预算收支情况

　　收入：社会保险基金收入完成195632万元，占预算28854万元的68%，增长7.6%。分项目收入情况是：

　　机关养老基金收入42145万元，占预算的108%，同比增长50.5%;

　　城乡居民养老基金收入28993万元，占预算的71%，同比增长200%。

　　支出：完成185972万元，占预算270615万元的69%，增长5.8%。分项目支出情况是：

　　机关养老基金支出40017万元，占预算的103%，同比增长8.95%;

　　城乡居民养老基金支出26861万元，占预算的92%，同比下降13.9%。

　　平衡情况：收支相抵，社保基金年末滚存结余160162万元（当年净结余9660万元），其中：机关养老基金2128万元，城乡居民养老基金2132万元。

　　（四）国有资本经营预算收支情况

　　收入：国有资本经营预算收入完成0万元，加上级补助收入62万元，国有资本经营预算上年结余9万元，决算总收入71万元。

　　支出：国有资本经营预算支出完成0万元，加调出资金0万元，决算总支出71万元。

　　平衡情况：收支相抵，年末结转结余71万元，主要是年终结转由权责发生制核算改为收付实现制核算，年终由财政结转下年使用。

　　（五）预备费使用情况

　　动用年初预算预备费9396万元，主要用于疫情防控和应急物资储备等。

　　（六）“三公”经费支出情况

　　2021年部门决算反映，县级“三公”经费支出420万元，比上年增支233.1万元，增长124.72%，主要是运行费增加。其中：因公出国（境）费0万元，同比持平；公务用车运行维护费284万元，与上年同比增支125.86万元，增长79.59;公车购置费0万元；公务接待费136万元，增长372.88%。

　　（七）政府债务情况

　　2021年，全县新增债务146353.3万元，均为省政府转贷地方政府债券，其中：一般债券转贷收入增加19044万元，主要安排用于沈丘县第一小学2000万元、沈丘县第三小学2000万元、沈丘县北城第二实验小学3300万元、沈丘县槐店回族镇第二小学2000万元、安钢产业园配套市政工程2000万元、沈丘县Y601槐店镇贾寨交S207至东和路三级公路新建工程1000万元、S211沈丘县城至（郑合高铁）北站连接改建工程2300万元、梦想植物园项目4444万元。截至2021年底，我县政府债务系统债务余额达到550040.9万元，债务率68.66%，其中：一般债务246016.6万元、专项债务304015万元、外债转贷9.3万元，省财政厅下达我县债务限额为635157万元，债务余额在债务限额之内，风险可控。

　　（八）结转结余情况

　　2021年，财政结转结余资金92143万元，其中：一般公共预算资金935万元，政府性基金91137万元，国有资本经营71万元，结转资金2022年继续使用。