关于沈丘县2019年财政决算和2020年1-6月份财政预算执行情况的报告

县十五届人大常委会

第次会议文件

关于沈丘县2019年财政决算和

2020年1-6月份财政预算执行情况的报告

--2020年8月  日在县十五届人大常委会第  次会议上

县财政局局长　彩万勇

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2019年财政决算和2020年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2019年财政决算情况

　　财政预算包括一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算。2019年度这四项预算的收支决算情况分别为：

（一）一般公共财政收支决算情况

2019年，全县一般公共预算收入完成154191万元，增幅为8.66%，税收占一般公共预算收入的比重达到73.27%。收入总量在全省108个县市中排第37位，增幅排第67位，收入质量排第28位。收入总量居全市第2位，增幅全市第7位，收入质量全市第5位。

1、收入决算情况

　　（1）年初预算情况。2019年全县一般公共预算收入计划完成153252万元,其中：税务部门完成112704万元，财政部门完成40548万元。税收收入预算数为108205万元，占公共财政收入的比重达到70.6%，非税收入预算数为45047万元。

分税种预算收入分别为：

增值税：57058万元；

企业所得税：6605万元；

个人所得税：1289万元；

　　资源税：198万元；

城市维护建设税：5548万元；

房产税：926万元；

印花税：746万元；

城镇土地使用税：2569万元；

土地增值税:7314万元；

车船税：2669万元；

耕地占用税：4573万元；

契税：18657万元;

　　环境保护税：53万元。

非税收入分项预算收入分别为：

专项收入:21191万元；

行政事业性收费收入：4025万元；

罚没收入：3848万元；

国有资本经营收入：6695万元；

国有资源有偿使用收入：9288万元。

　　（2）年终决算情况。2019年全县一般公共预算收入年终实际完成154191万元，比预算增加了938万元。其中：执行结果超收的项目涉及12类预算科目，分别为：增值税超收790万元，企业所得税超收740万元，资源税超收123万元，城市维护建设税超收105万元，印花税超收136万元，城镇土地使用税超收673万元，车船税超收3705万元，耕地占用税超收4116万元，环境保护税超收22万元，行政事业性收费超收2662万元，国有资源有偿使用收入超收12238万元，其他收入超收45万元。执行结果短收的项目涉及7类预算科目，分别为：个人所得税短收357万元，房产税短收94万元，土地增值税短收22万元，契税短收5163万元，专项收入短收16363万元，罚没收入短收423万元，国有资本经营收入短收1995万元。

　　2、一般公共财政预算支出决算情况

2019年全县一般公共预算支出年初预算数为620802万元，经县十五届人大常委会第16次会议批准，年初预算数调整为658800万元，年终决算数为658800万元，其中：

一般公共服务支出145164万元；

公共安全支出24694万元；

教育支出152147万元；

科学技术支出7828万元；

文化体育与传媒支出4502万元；

社会保障和就业支出55571万元；

卫生健康支出84256万元；

节能环保支出2599万元；

城乡社区支出45729万元；

农林水支出102627万元；

交通运输支出9258万元；

资源勘探信息等支出469万元；

商业服务业等支出939万元；

　　自然资源海洋气象等支出3499万元；

住房保障支出7776万元；

粮油物资储备支出1950万元；

　　灾害防治及应急管理支出1446万元；

其他支出546万元；

　　债务付息支出7800万元。

　　3、关于一般公共预算支出执行结果的说明

　　2019年，一般公共预算支出实际完成658800万元，比年初预算数增加37998万元，主要是上级补助收入增加和调入资金，根据实际使用方向列入相应支出科目。

　　4、一般公共预算收支执行结果

收入上。2019年，全县一般公共预算收入154191万元，加上上级转移支付补助收入414548万元、上年决算结余5553万元、调入资金108421万元，债务转贷收入22280万元，动用预算稳定调节基金3109万元，待偿债置换一般债券上年结余5706万元，全年可用财力合计为713808万元。

支出上。全年一般公共预算支出658800万元，上解上级

支出21877万元，债务还本支出11255万元。

　　年底补充预算稳定调节基金19379万元，待偿债置换一般债券结余126万元。一般公共预算结余2371万元，结转下年使用。

（二）政府性基金收支决算情况

 1、2019年政府性基金可支配财力收入209100万元。其中：

（1）2019年政府性基金收入完成174352万元，其中：国有土地使用权出让收入153265万元；国有土地收益基金收入2834万元；农业土地开发资金收入853万元；城市基础设施配套费收入16800万元。

（2）政府性基金上级补助收入13027万元，其中：国家电影事业发展专项资金收入42万元；国有土地使用权出让收入11619万元；彩票公益金收入1345万元；旅游发展基金收入13万元。

（3）政府性基金上年结余收入 8821万元。

（4）债务转贷收入12900万元。

2、2019年政府性基金支出207072万元，其中：

　　（1）政府性基金预算支出完成93103万元。其中：国有土地使用权出让相关支出89307万元；彩票公益金相关支出924万元；国家电影事业发展专项资金相关支出20万元，农业开发支出2547万元，城市基础设施配套费支出300万元，旅游发展基金支出5万元。

（2）政府性基金上解上级支出15万元。

（3）政府性基金调出资金108421万元。

3、年末政府性基金收支结余2028万元。

　　（三）社会保险基金收支决算情况

　　1、 2019年社保基金总收入118156万元（城乡居民基本养老保险基金 29873万元、居民基本医疗保险基金 88283万元），其中：

　　（1）保险费收入35621万元（城乡居民基本养老保险基金9844万元、居民基本医疗保险基金25777万元）。

　　（2）财政补贴收入81218万元（城乡居民基本养老保险基金 19405万元、居民基本医疗保险基金 61813万元）。

　　（3）转移收入1万元（城乡居民基本养老保险基金1万元）。

　　（4）利息收入1309万元（城乡居民基本养老保险基金 616万元、居民基本医疗保险基金693万元）。

　　2、2019年社保基金专户支出107340万元（城乡居民基本养老保险基金19216万元、居民基本医疗保险基金88124万元），其中：

　　（1）社会保险待遇支出101035万元（城乡居民基本养老保险基金19207万元、居民基本医疗保险基金81828万元）。

　　（2）转移支出9万元（城乡居民基本养老保险基金9万元）。

　　3、2019年社保基金当年收支结余10816万元（城乡居民基本养老保险基金10657万元、居民基本医疗保险基金 159万元）。

　　4、2019年社保基金年末滚存结余129325万元（城乡居民基本养老保险基金75990万元、居民基本医疗保险基金 53335万元）。

（四）国有资本经营收支预决算情况

　　由于我县国有企业已全面改制，我县没有国有资本经营收支预决算。

（五）2019年四项财政预算收支决算汇总情况

　　1、2019年度总计可支配财政及社会保险基金收入481447万元，其中：1、一般公共预算收入合计154191万元。2、政府性基金收入合计209100万元。3、社保基金收入118156万元，其中2019年收入118156万元，上年结余118509万元。

　　2、2019年共实现财政及社会保险基金支出973212万元，其中：（1）一般公共预算支出合计658800万元。（2）政府性基金支出总计207072万元。（3）社保基金支出107340万元。

　　3、2019年末各项资金累计结余 153229万元，其中:公共财政结余2371万元；政府性基金结余2028万元；社保基金结余129325万元，年底补充预算稳定调节基金19379万元，代偿债置换一般债券结余126万元。

二、2020年财政收支预期目标及上半年执行情况

（一）一般公共财政预算收支预期目标

1、收入预期目标。县十五届人大四次会议通过的今年我县一般公共预算收入预期目标是165754万元，增长7.5%。其中：税务部门收入预期目标是126544万元，财政部门收入预期目标是39211万元；税收收入121452万元、非税收入44302万元，税收占一般公共预算收入的比重为73.3%。

    2、支出安排。根据财力状况，2020年安排支出659219万元。

　　3、上半年收支预期目标完成情况

截至6月底，全县一般公共预算收入累计完成87930万元，占预期目标的53%，同比增长1.8%，增收1528万元。收入总量在全市排第2位，在全省排第33位。收入增幅在全市排第6位，在全省排第65位。税收收入完成50743万元，同比下降7%，减收3806万元，税收占一般公共预算收入的比重为57.7%。税收质量在全市排第9位，在全省排第87位。从收入结构看，税务部门完成52657万元，占预期目标的41.6%，同比下降7.6%，减收4345万元；财政部门完成35273万元，占预期目标的90%，同比增长19.5%，增收5766万元。

截至6月底，全县一般公共预算支出累计完成365331万元，同比下降2%，减支7350万元。

　　（二）政府性基金预算上半年完成情况

　　1、政府性基金收入。2020年，全县政府性基金预算收入211575万元。截至6月底，政府性基金收入合计66675万元，为预算数的31.5%，其中：

　　农业土地开发资金收入1135万元；

　　国有土地使用权出让收入57266万元；

　　城市基础设施配套费收入6440万元；

　　国有土地使用权出让收入57266万元；

　　污水处理费收入730万元。

　　2、政府性基金支出。2020年，全县政府性基金预算支出211575万元。截至6月底，政府性基金支出合计46332万元，为预算数的21.9%，其中：

　　国有土地使用权出让收入安排的支出39698万元；

　　专项债务付息支出865万元。

　　（三）社会保险基金预算上半年完成情况

　　1、社会保险基金收入。2020年全县社会保险基金预算收入183925.6万元。截至6月底，社会保险基金收入总计17925万元，为预算数的9.7%，其中：

　　城乡居民养老保险基金收入286万元；

　　机关事业单位基本养老保险收入12545万元；

　　城镇职工基本医疗保险基金收入3924万元；

　　城乡居民基本医疗保险基金收入1170万元。

　　2、社会保险基金支出。2020年全县社会保险基金预算支出167333.73万元。截至6月底，社会保险基金支出总计12577万元，为预算数的7.5%，其中：

　　机关事业单位基本养老保险支出12561万元；

　　城镇职工基本医疗保险基金支出16万元。

三、上半年主要财政工作开展情况

　　上半年，在新冠肺炎疫情影响和经济下行压力下，财政收支矛盾突出，资金调度十分困难，我们紧紧围绕县委、县政府的决策部署，全力服务经济社会发展大局，取得了显著成效。

　　（一）全力支持打好疫情防控阻击战

　　新冠疫情发生以来，县财政部门积极与卫健委、疾控中心和金融部门对接，加强协调，精准施策，急事急办、特事特办，暂停其他资金安排，集中财力和精力保障疫情防控经费需求。县财政已多方筹集资金2097万元，拨付疫情防控资金2521万元（包括上级补助1621万元），有力做好了疫情防控的后勤保障工作。目前资金随签随拨，随时保障疫情防控经费和物资需求。

　　同时启动物资采购内控应急机制。开辟物资采购“绿色通道”，支持采购单位直接向供应商购买医疗和防治、防控物资。成立疫情防控物资采购小组，专门负责疫情防控所需的负压转运救护车、红外测温仪、防护消毒等医疗物资。同时多方动员、多渠道采购，切实保障疫情防控物资需求。目前已拨付全县防疫单位采购资金90万元。

　　（二）持续支持打好三大攻坚战

●支持打好防范化解政府债务风险攻坚战。上半年，计划化债45536万元，累计实际化债50293万元，完成率110.45%。按照财政部评估办法和测算口径，我县债务率为85%，风险等级评定结果为绿色等级。

●支持打好脱贫攻坚战。2020年我县共整合各类涉农资金47249.63万元，对接扶贫项目58个，上半年拨付资金15045万元，拨付率31.84%。继续加大扶贫政策性投入，保障各类政策性扶贫资金及时足额到位。紧紧围绕“两不愁三保障”，充分保障教育扶贫、健康扶贫、金融扶贫、就业扶贫以及危房、低保、五保、特困救助等政策性扶贫资金的需要，进一步兜牢了民生底线，巩固了脱贫质量。

●支持打好污染防治攻坚战。上半年，投入资金1480.7万元，支持农村环境综合整治、生活垃圾收转运设施建设。

　　（三）助推经济高质量发展

　　落实财税扶持政策，统筹财政资金，支持实体经济提质增效。

●积极争取企业扶持资金。疫情发生以来，我们县多家企业均受到不同程度的影响，为有效应对疫情防控，统筹推动经济发展，帮助企业渡过难关，我局组织人员对全县企业的生产经营情况进行了专题调研，分析研判疫情对企业生产经营造成的影响收集20多家企业资料报送市财政局，积极争取上级财政的支持，为企业争取上级补助资金866万元，并已拨付至企业。

●大力支持重点企业发展。安排安钢产能置换项目建设资金38460万元，推动项目建设投产进度。

●开展外贸企业贷款贴息。按照上级财政部门通知要求，我局与县商务和金融部门积极配合，加快外贸企业贷款贴息的统计和申报工作，尽快将贴息政策落到实处。

　　（四）支持农业固本强基

●大力落实支农惠农政策。上半年，共争取上级财政专项资金18870.75万元，其中：耕地地力保护资金10071万元、农机具购置补贴资金1469万元、人居环环境专项资金1465.9万元、脱贫攻坚补短板资金421万元等项目。这些资金的投入使用，缓解了农业资金不足的现状，一定程度上改善了我县农业和农村生产、生活条件，有力支持了我县农村经济发展需求。

●扎实开展农业保险。上半年，拨付农业保险保费资金650万元，种植业保险承保农作物73万亩，养殖业承保家畜13.69万头，提高了农业畜牧业生产抗风险能力。

　　（五）稳步增进民生福祉

●加快养老金清算工作。2014年10月至2017年4月机关事业退休人员称为“中人”。全县222家参保单位共有中人2349人。截止到2020年6月，县财政筹集资金11023万元，完成145家参保单位的养老金清算工作，2137位“中人”待遇得到落实，完成率90%。

●加强就业和社会保障。全县社会保障和就业支出29358万元,占一般公共预算支出的8%。上半年年，筹措安排就业补助资金2946.1万元,支持就业创业。拨付特困人员救助供养资金2395.6万元，城乡特困人员救助供养标准分别提高到每人每年8892元和5538元。拨付城乡最低生活保障资金4571.7万元，城乡低保月补助标准分别达到286元和178元。补助城乡居民基本养老保险基金12452万元，拨付基础养老金14545万元，60岁以上老人月补助标准达到103元。向全县24787位80岁以上老人发放高龄津贴870.2万元。拨付残疾人两项补贴资金870.5万元，支持建立完善困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度。

●支持教育事业发展。优先保障义务教育经费，拨付“两免一补”资金6404.08万元，投入校舍维修资金2014.1万元，投入薄弱环节改善和能力提升资金2220万元。上级拨入资金6452万元实施营养餐计划。支持普通高中和学前教育发展，按生均800元的标准安排高中生均公用经费1528万元，按生均3000元的标准安排学前教育经费5400万元。助力教育扶贫，拨付资金1540.48万元，用于资助高中、中职、义务教育阶段困难学生。

●提高医疗保障水平。城乡居民医疗保险财政补助提高到每人520元，财政补助支出达24790万元。基本公共卫生服务人均经费标准提高到65元，上半年共拨付3297万元。

　　（六）深化财政领域重点改革

●实施国库集中支付电子化改革。建立了财政部门、预算单位及银行系统专用网络，完成业务系统升级，对预算单位会计人员进行了培训，国库集中支付电子化正常运行，进一步深化了国库管理制度改革。

●深化政府采购制度改革。政府采购全面实行网上申报、网上审批程序。上半年，完成采购项目215个，采购资金20349.71万元，节约财政资金1058.18万元。

●深化预算管理制度改革。实施财政中期规划,建立跨年度预算平衡机制,进一步提高预算编制的完整性、规范性和科学性。认真落实关于全面实施预算绩效管理的意见，对扶贫资金实施绩效评价。强化预决算公开，提高预算执行透明度。

●加强财政基础管理。上半年，投资评审中心共评审政府投资项目154个，送审金额101704万元，审定金额91490万元，审减金额10214万元，平均审减率10%。

四、2020年下半年工作重点

　　（一）紧盯财源建设和财政收入，确保全年任务超额完成。加强财源建设力度，向工业和招商引资要收入。加大综合治税力度，向商砼站、私立学校和医院、驾校、问题楼盘要收入，确保超额完成全年预期收入目标。

　　（二）紧盯支出预算执行，确保质量提升。按照《预算法》、《政府投资条例》、绩效考评、减税降费、防范化解政府债务风险、市综合考评财政负担指标的要求，随时分析研判，确保质量。

　　（三）紧盯“三保”，确保保障有力。把“三保”放在支出顺序的首位。强化资金调度，优先保障民政、社保、扶贫、教育、医疗等民生需求，尽力兑现政策。牢固树立过紧日子的思想，当好铁公鸡，打好铁算盘，坚决执行压缩后的公用经费预算标准，不该花的钱一分不花。

　　（四）紧盯中心工作，确保服务到位。持续抓好驻村帮扶，积极服务内河拆迁整治、安钢启动、三大攻坚、项目建设，持续尽职尽责，积极作为，始终围绕中心，服务大局。

主任、各位副主任、 各位委员，我们要在县人大及其常委会的监督指导下，持续加强预算执行管理，抓好财政政策和财税改革措施落实，确保2020年财政各项工作任务圆满完成！