2010年全县财政一般预算收支决算及2011年上半年主要财政工作汇报

2010年全县财政一般预算收支决算及2011年上半年主要财政工作汇报

在县十三届人大常委会第三十二次会议上

县财政局局长　王永生

各位主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会汇报2010年全县财政一般预算收支决算情况及2011年上半年全县财政工作情况，请予审议。

一　2010年财政一般预算收支决算情况

（一）财政一般预算收入预决算情况。

1、年初预算情况。2010年全县地方财政一般预算收入年初预算数为30429万元。其中：

增值税：5588万元；

营业税：5677万元；

企业所得税：1707万元；

个人所得税：656万元；

资源税：12万元；

城市维护建设税：632万元；

房产税：575万元；

印花税：176万元；

城镇土地使用税：2184万元；

车船使用和牌照税：120万元；

教育附加：383万元；

烟叶税：38万元；

耕地占用税：3269万元；

契税：1283万元；

专项收入：36万元；

行政性收费收入：2610万元；

罚没收入：3928万元；

国有资本经营收入：1364万元；

国有资源有偿使用收入：191万元。

2、年终决算情况。2010年地方财政一般预算收入年终决算数为34328万元，比年初预算数增加了3899万元。其中：

执行结果增加的项目涉及12类预算科目，分别为：企业所得税增加123万元；营业税增加757万元；城市维护建设税增加79万元；印花税增加20万元；城镇土地使用税增加13万元；车船使用和牌照税增加224万元；教育附加增加99万元；耕地占用税增加855万元；契税增加1022万元；行政性收费收入增加1621万元；罚没收入增加279万元；国有资源有偿使用收入增加258万元。执行结果减少的项目涉及6类预算科目，分别为：增值税减少341万元；个人所得税减少120万元；房产税减少12万元；烟叶税减少38万元；国有资本经营收入减少920万元；专项收入减少13万元。

（二）财政一般预算支出预决算情况。

1、年初预算情况。2010年全县地方财政一般预算支出年初预算数为116500万元，其中：

一般公共服务支出27687万元；

公共安全支出4879万元；

教育支出42914万元；

科学技术支出1326万元；

文化体育传媒支出976万元；

社会保障就业支出11005万元；

医疗卫生支出8269万元；

环境保护支出2084万元；

城乡社区事务支出1211万元；

农林水事务支出11025万元；

交通运输支出890万元；

工业商业金融等事务支出942万元；

其他支出150万元；

各项上解和上级扣款支出3142万元。

2、年终决算情况。2010年地方财政一般预算支出年终决算数为175588万元，比年初预算增加59088万元，其中：

一般公共服务支出：35541万元；

公共安全支出：6893万元；

教育支出：50575万元；

科学技术支出：2030万元；

文化体育与传媒支出：2640万元；

社会保障和就业支出：22992万元；

医疗卫生支出：20911万元；

环境保护支出：4101万元；

城乡社区事务支出：1375万元；

农林水事务支出：18849万元；

交通运输支出：3266万元；

资源勘探电力信息等事务支出924万元；

商业服务业等事务支出3408万元；

国土资源气象等事务支出434万元；

粮油物资储备管理事务支出607万元；

其他支出710万元。

（三）财政预算收支执行结果

2010年，县级地方财政实现一般预算收入34328万元，加上上级转移支付补助收入96852万元、专款收入47695万元、债券收入1780万元、调入资金1155万元、上年负结余1381万元，全年可用财力合计为180429万元。全年地方财政一般预算支出175588万元，上解支出4797万元。收支相抵，结余44万元。实现了全年财政收支平衡，略有结余。

二　2011年上半年主要财政工作回顾

2011年上半年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大、政协的监督指导下，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，大力组织财政收入，调整优化支出结构，全面深化财政改革。经过全县财税部门的积极努力和有关部门的支持配合，财政收支预算执行情况较好。财政一般预算收入顺利实现了时间过半任务完成过半，财政支出保证了人员工资正常发放和重点支出需要，财政改革与发展取得了新的成效。

（一）财政一般预算收支完成情况

截至6月底，全县地方财政一般预算收入累计完成21161万元，占年任务的53.6%，同比增长26.2%，增收4396万元。增幅在全市排第5位、在全省108个县市（区）排第67位。收入总量在全市排第3位、在全省排第59位。税收收入完成14581万元，占一般预算收入的比重为68.9%。税收质量在全市排第5位，在全省排第50位。从收入结构看，国税部门完成4221万元，占年任务的55%，同比增长26.6%；地税部门完成10622万元，占年任务的50%，同比增长8%；财政部门完成6318万元，占年任务的58.7%，同比增长75.5%。

截至6月底，全县财政一般预算支出累计完成96311万元，比去年同期增长32.7%。

（二）主要财政工作进展情况

    1、强化征管措施，确保应收尽收。

    一是加强税收征管。在县综合治税工作领导小组的领导和综合治税联席会议制度保障下，财政与税务等部门密切配合，通过实行财政为税务部门代扣代缴政府投资项目税款、施工企业缴税后拨付工程款等具体措施，实现了税收应收尽收和足额征缴入库。

 二是加强非税收入征管。财政部门一方面加快非税收入监管系统建设，完善了“以票控费、银行代收、网络监管，资金直达财政”的管理模式。另一方面加强票据管理，强化“收缴分离、罚缴分离”措施。积极参与“小金库”治理工作，强化城市设施配套费、人防易地建设费、墙改基金的征收工作。截止6月底，非税收入累计完成8108万元，同比增长73%。

    2、支农惠农政策落到实处。

一是粮食直补提前完成。为支持抗旱浇麦，今年我县粮食直补和农资综合直补提前于3月初完成，比去年提前了一个月。共补贴种粮农民238465户，补贴耕地100.62万亩，补贴资金9903.45万元。其中：粮食直补资金2015.51万元，亩均补贴20.03元；综合直补资金7887.94万元，亩均补贴78.39元，比上年亩均增加11.67元。

二是“两免一补”扎实开展。2011年春季，县财政共拨付“两免一补”资金5074.4万元，其中：免杂费3818.33万元，免除学杂费中小学生人数162985人；免书费840.3万元，资助中小学生166632人；一补资金415.7875万元，资助中小学贫困寄宿生8372人。

    三是“家电和摩托车下乡”补贴资金及时兑现。家电、摩托车下乡补贴工作在我县进展顺利。截至6月底，家电下乡销售金额达12548万元，补贴49501台（部），补贴金额1376万元。摩托车补贴2186辆，补贴金额470万元。

四是新型农村合作医疗健康发展。今年我县农民106万人参加新农合，自筹资金3170.4万元，参合率达98%。县财政按照实际参加新型农村合作医疗人数和补助标准，足额安排财政补助资金15322.21万元。截至6月底，总补偿药费8223.73万元，总补偿650747人（次）。

    3、不断加大社会保障投入，确保困难群体生活和社会稳定。

一是做好城乡低保工作，努力解决困难群众生活问题。增加资金投入，将城市、农村低保对象人均月补助标准分别提高到不低于160元和72元。今年上半年，城市低保支出940万元，预计到年底支出1750万元。农村低保支出2240万元，预计到年底支出4500万元。

二是提高农村五保对象集中供养标准。县财政把敬老院服务人员工资187万元及办公费50万元足额列入财政预算，加大敬老院建设投入，确保农村五保对象集中供养率达到40%。今年上半年敬老院建设资金支出53万元，五保户供养经费支出670万元，预计到年底将支出1350万元。

三是进一步做好企业军转干部生活困难补助的发放工作。按照上级文件规定，按提高后的标准及时将补助资金发放到企业军转干部手中，为31名企业军转干部补交养老金6.4万元，为我县稳定做出了贡献。

四是做好就业再就业工作。县财政认真贯彻落实促进就业各项优惠政，上半年小额担保贷款计1225万元，消除“零就业家庭”18户，配合劳动部门对246位有创业意愿的失业人员、复员转业退役军人、登记失业的高校毕业生和回乡创业农民工进行创业培训，就业率达到80%以上，，保证了培训质量和转移就业效果。

    4、深化财政改革，确保依法理财。

一是完善国库集中支付制度。今年以来，县财政认真总结国库支付改革的实践经验，继续推动国库支付改革的深化发展。截至6月底，共为全县415个报账单位办理支付业务3943笔，计款77997.6万元。审核不合理支出票据167张，计款126万元，有效遏制了个别单位乱花乱支、铺张浪费现象的发生，维护了财经纪律的严肃性。

二是乡财县管和校财局管进一步规范。通过健全内部管理制度，严格操作程序，进一步规范了乡村财务收支行为，堵塞了乡村财务管理漏洞，确保了乡村财政资金的安全规范运行。截至6月底，乡财县管服务中心办理收支业务计款47560万元，审核不合格票据5608张，节约资金53.98万元。

三是政府采购和投资评审规模和范围进一步扩大。截至6月底，政府采购资金达1086万元，节约资金104万元，资金节约率9.6%。评审中心共评审政府投资项目31个，送审金额10452万元，审定金额8871万元，审减金额1581万元，审减率15%。

　　除上述各项工作外，国有资产管理、会计培训、财政队伍建设、金财工程等各项工作也都取得了明显成效。

（三）财政工作存在的困难和问题

上半年，我县财政工作虽然取得了一定成绩，但从财政工作整体上讲还存在一些困难和问题。

一是全县财税收入尽管总体算账进度较快，完成较好，但部门之间、征收单位之间差距较大。

二是缺乏大宗骨干税源，重点企业税源存在不稳定性，这给地方财政收入快速增长带来了难度。

三是收支矛盾突出，资金调度困难。我县财税收入总量偏少，且增长后劲不足，在很大程度上是依赖上级转移支付补助过日子。尤其是近两年，出现的一些新情况造成了近年来少有的财政资金调度困难局面。这些新情况包括：中央新增投资扩大内需项目要求的县级配套资金数额较大；为支持企业发展壮大，县财政对企业的补贴奖励资金支出较多；我县近年来的政府投资项目进入累计叠加还款付息期；近年我县重点项目多，招商工业项目多，前期需政府投入较大；调整津补贴水平今年需增加支出。全县上下需要厉行节约，勤俭办公，牢固树立过紧日子的思想。

四是在财税收入和财政支出方面，财政监督管理有待进一步加强。

　　三 2011年下半年工作重点

   （一）加强财源建设，壮大县域经济，建立收入稳定增长机制。按照县委提出的发展经济的总体思路和工作目标，充分发挥财政部门的职能作用，支持经济结构调整和经济发展方式转变，鼓励科技创新和推广应用，扶持工业企业做大做强，大力培植财源，促进县域经济发展。

   （二）严格依法理财，狠抓增收节支。坚持把组织收入作为财政工作的重中之重来抓，坚持依法征税，强化税收征管，加大稽查、清欠力度，做到应收尽收。

   （三）加大对“三农”的投入力度，推进社会主义新农村建设。按照建设社会主义新农村的要求，把解决“三农”问题作为财政工作的重中之重，加大投入，创新机制，为建设社会主义新农村提供财力支持。

   （四）加大社会保障投入，促进和谐社会建设。按照经济社会协调发展的要求，优化支出结构，财力分配继续向薄弱环节和弱势群体倾斜，让广大人民群众共享改革与发展成果。

   （五）深化公共财政改革，不断加强财政管理。进一步加强预算约束力，推进财政科学化精细化管理。进一步扩大国库集中支付改革范围，进一步规范政府采购行为，进一步扩大投资评审范围。

   （六）切实加强和改进财政监督，不断提高财政资金使用效益。加快建立对财政收支实施全程监督的工作机制，财政资金运行到哪里，财政监督就要伴随到哪里。紧紧围绕财政中心工作开展监督。

    我县经济保持着良好的发展势头，这为财政工作的改革发展提供了坚实的基础，是财政改革发展的动力和源泉。下半年，在县委、县政府的有力领导下，在人大、政协的监督指导下，在全体财政工作人员的努力和其他部门的大力配合下，财政工作一定能够保质保量完成全年的目标任务，为我县经济社会的追赶型跨越式发展提供更加坚实的财力保证。