2011年全县财政一般预算收支决算及2012年上半年主要财政工作汇报

2011年全县财政一般预算收支决算及2012年上半年主要财政工作汇报

在县十四届人大常委会第三次会议上

县财政局局长　王永生

各位主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会汇报2011年全县财政一般预算收支决算情况及2012年上半年全县财政工作情况，请予审议。

    一  2011年财政一般预算收支决算情况

（一）财政一般预算收入预决算情况。

1、年初预算情况。2011年全县地方财政一般预算收入年初预算数为39477万元。其中：税收收入28166万元，非税收入11311万元。

在税收收入中，分税种收入分别为：

增值税：6034万元；

营业税：7399万元；

企业所得税：2105万元；

个人所得税：616万元；

资源税：5万元；

城市维护建设税：818万元；

房产税：647万元；

印花税：225万元；

城镇土地使用税：1823万元；

土地增值税：704万元；

车船使用和牌照税：396万元；

耕地占用税：4743万元；

契税：2651万元。

非税收入中，分项收入分别为：

专项收入：581万元；

行政事业性收入：4866万元；

罚没收入：4838万元；

国有资本经营收入：510万元；

国有资源（资产）有偿使用收入：516万元。

    2、年终决算情况。2011年地方财政一般预算收入年终决算数为44575万元，比年初预算数增加了5098万元。其中：

执行结果增加的项目涉及10类预算科目，分别为：增值税增加408万元，营业税增加504万元，企业所得税增加709万元，城市维护建设税增加81万元，房产税增加350万元，城镇土地使用税增加612万元，土地增值税增加154万元，耕地占用税增加963万元，专项收入增加155万元，行政事业性收入增加2230万元。执行结果减少的项目涉及7类预算科目，其中：个人所得税减少123万元，印花税减少43万元，车船税减少22万元，契税减少471万元，罚没收入减少41万元，国有资本经营收入减少177万元，国有资源（资产）有偿使用收入减少306万元。

（二）财政一般预算支出预决算情况。

1、年初预算情况。2011年全县地方财政一般预算支出年初预算数为118672万元，其中：

一般公共服务支出24103万元；

公共安全支出5368万元；

教育支出37999万元；

科学技术支出1676万元；

文化体育和传媒支出1912万元；

社会保障就业支出12122万元；

医疗卫生支出12485万元；

节能环保支出2549万元；

城乡社区事务支出1448万元；

农林水事务支出13006万元；

交通运输支出2216万元；

资源勘探电力信息等事务支出703万元；

商业服务业等事务支出477万元；

国土资源气象等事务支出745万元；

粮油物资管理事务支出115万元，

其他支出36万元。

2、年终决算情况。2011年地方财政一般预算支出年终决算数为230850万元，比年初预算增加112178万元，其中：

一般公共服务支出45923万元；

公共安全支出7510万元；

教育支出69988万元；

科学技术支出2718万元；

文化体育与传媒支出3393万元；

社会保障和就业支出27868万元；

医疗卫生支出31884万元；

节能环保支出4563万元；

城乡社区事务支出554万元；

农林水事务支出24160万元；

交通运输支出1514万元；

资源勘探电力信息等事务支出1163万元；

商业服务业等事务支出3346万元；

金融监管等事务支出42万元；

国土资源气象等事务支出842万元；

    住房保障支出4336万元；

    粮油物资管理事务支出537万元；

其他支出509万元。

（三）财政预算收支执行结果

2011年，县级地方财政实现一般预算收入44575万元，加上上级转移支付补助收入136620万元、专款收入54905万元、债券收入1000万元、上年结余3051万元，全年可用财力合计为240151万元。全年地方财政一般预算支出230850万元，上解支出6413万元。收支相抵，结余2888万元。实现了全年财政收支平衡，略有结余。

    二  2012年上半年主要财政工作回顾

2012年上半年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大、政协的监督指导下，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，大力组织财政收入，调整优化支出结构，全面深化财政改革。经过全县财税部门的积极努力和有关部门的支持配合，财政收支预算执行情况较好。财政一般预算收入顺利实现了时间过半任务完成过半，财政支出保证了人员工资正常发放和重点支出需要，财政改革与发展取得了新的成效。

（一）财政一般预算收支完成情况

截至6月底，全县地方财政一般预算收入累计完成28819万元，占年任务的55.7%，同比增长36.2%，增收7658万元。增幅在全市排第3位、在全省108个县市排第15位。收入总量在全市排第2位、在全省排第55位。税收收入完成18836万元，占一般预算收入的比重为65.4%。税收质量在全市排第3位，在全省排第51位。从收入结构看，国税部门完成4509万元，占年任务的44.7%，同比增长6.8%；地税部门完成14646万元，占年任务的52%，同比增长37.9%；财政部门完成9664万元，占年任务的71.7%，同比增长53%。

截至6月底，全县财政一般预算支出累计完成141270万元，比去年同期增长46.7%。

（二）主要财政工作进展情况

    1、强化征管措施，确保应收尽收。

一是加强税收征管。大力落实《沈丘县人民政府关于做好2012年度财税征收工作的意见》（沈政[2012]30号文），充分发挥综合治税的主导作用，强化涉税信息管理，严密管控税源，加大征管力度，实现了税收应收尽收和足额征缴入库。

二是加强非税收入征管。实行财政票据专管员制度，建立了票据的购领、使用、核销和收入明细台账，进一步规范了财政票据管理。安装使用非税收入管理新系统，在专业银行设立了5个代收网点，实现了“以票控费，银行代收，网络监管，资金直达财政”的管理模式。截止6月底，非税收入累计完成11032万元，同比增长36%。

    2、支农惠民政策落到实处。

一是粮食直补提前完成。今年我县粮食直补和农资综合直补共补贴种粮农民238563户，补贴耕地100.41万亩，补贴资金9903万元。其中：粮食直补资金2032.36万元，亩均补贴20.24元；综合直补资金7871.38万元，亩均补贴78.39元。

二是“两免一补”扎实开展。2012年春季，县财政共拨付“两免一补”资金6835.62万元，其中：免杂费5517.29万元，免除学杂费中小学生人数161272人；免书费797.43万元，资助中小学生164854人；一补资金520.9万元，资助中小学贫困寄宿生8402人。

    三是农业保险理赔资金及时兑付。今年全县共投保小麦播种面积47万亩，农民报案受灾面积12万亩，理赔资金280万元，减少了种粮农民的损失。

四是新型农村合作医疗和养老保险健康发展。

今年我县农民106万人参加新农合，参合率达99.2%。635345人参加新农保。截至6月底，新农合总补偿药费16333.26万元，总补偿1308474人（次）。按每人每月60元的标准，向农村60岁以上老人发放新农保基础养老金，上半年共计发放5389万元。

    3、不断加大社会保障投入，确保困难群体生活和社会稳定。

一是做好城乡低保工作，努力解决困难群众生活问题。增加资金投入，将城市、农村低保对象人均月补助标准分别提高到不低于180元和87元。今年上半年，城市低保支出1227万元，预计全年可支出2140万元。农村低保支出3783万元，预计到年底支出6520万元。

二是提高农村五保对象集中供养标准。县财政把敬老院服务人员工资187万元及办公费50万元足额列入财政预算，加大敬老院建设投入，确保农村五保对象集中供养率达到45%。今年上半年敬老院建设资金支出100万元，五保户供养经费支出858万元，预计全年可支出1550万元。

三是进一步做好企业军转干部生活困难补助的发放工作。及时将补助资金发放到企业军转干部手中。为27名企业军转干部补交养老金6.4万元，为我县稳定做出了贡献。

四是做好就业再就业工作。认真贯彻落实促进就业各项优惠政策，推进小额担保贷款工作，上半年贷款2192万元。配合劳动部门对260位有创业意愿的失业人员、复员转业退役军人、登记失业的高校毕业生和回乡创业农民工进行创业培训，就业率达到80%以上，保证了培训质量和转移就业效果。

    4、深化财政改革，确保依法理财。

一是深化国库集中支付改革。分清轻重缓急，科学支付资金；加强资金管理，遏制不合理支出；配合“三公”经费检查，努力节约财政资金；优化中心岗位设置，健全风险防控机制。截至6月底，共办理支付业务3567笔，计款130088万元。审核不合理支出票据346张，计款126万元。

二是乡财县管和校财局管进一步规范。通过严格操作程序，进一步规范了乡村财务收支行为，堵塞了乡村财务管理漏洞，确保了乡村财政资金的安全规范运行。截至6月底，乡财县管服务中心办理收支业务计款59765万元，审核不合格票据6240张，节约资金58万元。

三是政府采购和投资评审规模和范围进一步扩大。截至6月底，政府采购资金达11296万元，节约资金640万元。评审中心共评审政府投资项目34个，送审金额8424万元，审定金额7777万元，审减金额647万元，审减率8%。

　　除上述各项工作外，国有资产管理、会计培训、财政队伍建设、金财工程等各项工作也都取得了明显成效。

（三）财政工作存在的困难和问题

上半年，我县财政工作虽然取得了一定成绩，但从财政工作整体上讲还存在一些困难和问题。

一是全县财税收入尽管总体上进度较快，完成较好，但部门之间、征收单位之间差距较大。

二是缺乏大宗骨干税源，受欧债危机和宏观经济影响，重点企业税源存在不稳定性，这给地方财政收入快速增长带来了难度。

三是增收不利因素增加。结构性减税、利息所得税的取消，税收起征点的提高等财税政策的调整，将使原有的部分税源流失，收入减少。

四是收支矛盾突出，资金调度困难。我县财税收入总量偏少，且增长后劲不足，在很大程度上是依赖上级转移支付补助过日子。今年以来，刚性支出需求增加，据测算，今年的各项增支资金总计在5.5亿元以上。全县上下应勤俭办公、厉行节约，压缩“三公”和不必要的经费，牢固树立过紧日子的思想。

五是在财税收入和财政支出方面，财政监督管理有待进一步加强。

　　三  2012年下半年工作重点

   （一）加强财源建设，壮大县域经济，建立收入稳定增长机制。按照县委提出的发展经济的总体思路和工作目标，充分发挥财政部门的职能作用，支持经济结构调整和经济发展方式转变，鼓励科技创新和推广应用，扶持工业企业做大做强，大力培植财源，促进县域经济发展。

   （二）严格依法理财，狠抓增收节支。坚持把组织收入作为财政工作的重中之重来抓，坚持依法征税，强化税收征管，加大稽查、清欠力度，做到应收尽收。

   （三）加大对“三农”的投入力度，推进社会主义新农村建设。按照建设新型农村社区的要求，把解决“三农”问题作为财政工作的重中之重，加大投入，创新机制，为建设新型农村社区提供财力支持。

   （四）加大社会保障投入，促进和谐社会建设。按照经济社会协调发展的要求，优化支出结构，财力分配继续向薄弱环节和弱势群体倾斜，让广大人民群众共享改革与发展成果。

   （五）深化公共财政改革，不断加强财政管理。进一步加强预算约束力，推进财政科学化精细化管理。进一步扩大国库集中支付改革范围，进一步规范政府采购行为，进一步扩大投资评审范围。

   （六）切实加强和改进财政监督，不断提高财政资金使用效益。加快建立对财政收支实施全程监督的工作机制，财政资金运行到哪里，财政监督就要伴随到哪里。紧紧围绕财政中心工作开展监督。

    我县经济保持着良好的发展势头，这为财政工作的改革发展提供了坚实的基础，是财政改革发展的动力和源泉。下半年，在县委、县政府的有力领导下，在人大、政协的监督指导下，在全体财政工作人员的努力和其他部门的大力配合下，财政工作一定能够保质保量完成全年的目标任务，为我县经济社会的追赶型跨越式发展提供更加坚实的财力保证。